HOTĂRÂREA NR.48
privind aprobarea rezultatelor inventarierii generale a elementelor de natura activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii aflate în patrimoniul municipiului Râmnicu Vâlcea pe anul 2016 şi aprobarea casării – declasării bunurilor degradate, uzate fizic şi moral
Consiliul Local al municipiului Râmnicu Vâlcea, întrunit în şedinţă ordinară la data de 28 februarie 2017, la care participă toţi cei 23 de consilieri în funcţie ;
Luând în discuţie Raportul nr.212663 din 21.02.2017, întocmit de Direcţia Economico- Financiară prin care se propune :
- aprobarea rezultatelor inventarierii generale a patrimoniului municipiului Râmnicu Vâlcea pe anul 2016,
- aprobarea casării şi declasării bunurilor aflate în patrimoniul privat al municipiului, unităţilor subordonate şi unităţilor de învăţământ,
- aprobarea rezultatelor inventarierii bunurilor din domeniul privat al municipiului, unităţile subordonate şi unităţile de învăţământ pe anul 2016 ;
- desemnarea a 3 (trei) consilieri locali care vor face parte din comisia de casare;
Văzând rapoartele cuprinzând avizele comisiilor de specialitate nr.1, pentru administraţie publică locală, juridică, apărarea ordinii şi liniştii publice, a drepturilor cetăţenilor; nr.2, de buget-finanţe, prognoze economico-sociale; nr.3, pentru servicii publice şi comerţ, întreprinderi mici şi mijlocii, administrarea domeniului public şi privat, agricultură; nr.4, de organizare şi dezvoltare urbanistică, realizarea lucrărilor publice, protecţia mediului înconjurător, gospodărie comunală, conservarea monumentelor istorice şi de arhitectură şi nr.5, pentru învăţământ, culte, sănătate, cultură, protecţie socială, activităţi sportive şi de agrement şi ca urmare a propunerilor formulate în plenul şedinţei pentru desemnarea a 3 (trei) consilieri locali care să facă parte din comisia pentru efectuarea operaţiunilor de casare, respectiv doamna Ionescu Diana Maria, domnul Chisalom Dumitru şi domnul Crăciunescu Grigore ;
În temeiul prevederilor art.7 şi art.8 din Legea nr.82/1991 a contabilităţii, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, ale Ordinului Ministerului Finanţelor nr.2861/2009 pentru aprobarea normelor privind organizarea si efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor şi capitalelor proprii şi ale art.122 din Legea nr.215/2001 privind Administraţia Publică Locală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare;
În baza art.36, alin.(2) lit.c), art. 45, alin.(3) şi art.115 din Legea nr.215/2001 privind Administraţia Publică Locală, republicată, cu modificările şi completările ulterioare;
Întrunind 23 de voturi “pentru”, 0 voturi “împotrivă” şi 0 abţineri,
H O T Ă R Ă Ş T E :
Art.1. (1) Se aprobă rezultatul inventarierii generale a patrimoniului municipiului Râmnicu Vâlcea pe anul 2016, astfel:
I. INVENTARIERE BUNURI DE NATURA MIJLOACELOR FIXE DIN DOMENIUL PUBLIC AL MUNICIPIULUI RM.VÂLCEA, LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2016:
a) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul public în administrare proprie (clădiri, terenuri, construcţii speciale, instalaţii tehnologice):
Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE
Terenuri(211.01.U004,211.01.U112,211.01.U114) 272.792.044,61 272.792.044,61
Cladiri(212.U105,212.U110,212.01.U118;212.U401,212.U402) 232.039.597,87 232.039.597,87
Instalatii tehnologice
(213.01.U004) 25.175.105,68 25.175.105,88
TOTAL: 530.006.748,16 530.006.748,16
b) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul public date în administrare sau folosinţă prin contracte de concesiune sau închiriere, ori cu titlu gratuit (clădiri, construcţii, instalaţii tehnologice, terenuri) catre SC CET Govora SA; SC APAVIL SA; SC ETA SA; SC PIETE PREST SA, DADP:
Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE
CET GOVORA SA
Terenuri (211.01.U001) 721.903,35 721.903,35 -
Cladiri (212.U001) 26.042.418,80 26.042.418,80 -
Instalatii tehnologice (213.01.U001) 11.733.968,48 11.733.968,48 -
Total 38.498.290,63 38.498.290,63
APAVIL SA
Terenuri (211.01.U002) 11.251.983,00 11.251.983,00
Cladiri (212.U002) 289.469.681,52 289.782.872,68 +313.191,16
Instalatii tehnologice (213.01.U002) 1.392.435,61 1.392.435,61 -
Total 302.114.100,13 302.427.291,29
ETA SA
Terenuri (211.01.U003) 2.588.940,00 2.588.940,00 -
Cladiri (212.U003) 5.353.704,82 5.353.704,82 -
Total 7.942.644,82 7.942.644,82
PIETE PREST SA
Terenuri (211.01.U005) 19.598.678,25 19.598.678,25
Cladiri (212.U005) 21.151.109,88 30.352.851,15 +9.201.831,27
Total 40.749.788,13 49.951.529,40
DADP
Terenuri (211.01.U006) 16.380.734,11 16.380.734,11
Cladiri- baza de agrement (212.U006) 5.285.647,92 5.285.647,92
Cladiri- artere circulatie(212.U006) 321.207.776,29 321.207.776,29
Cladiri- iluminat public (212.U006) 9.809.270,11 9.809.270,11
Cladiri- zoo (212.U006) 8.874.251,89 8.874.251,89
Cladiri- alte bunuri (212.U006) 98.191.597,93 98.191.597,93
Total 459.749.278,25 459.749.278,25
c) Bunuri de natura mijloacelor fixe din domeniul public date în administrare unităţilor de învăţământ:
Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE
Terenuri (211.01.U014) 165.715.922,33 165.715.922,33 -
Cladiri (212.U014) 335.387.382,46 335.387.382,46 -
TOTAL 501.103.304,79 501.103.304,79
II. INVENTARIERE BUNURI DE NATURA MIJLOACELOR FIXE ŞI OBIECTELOR DE INVENTAR DIN DOMENIUL PRIVAT AL MUNICIPIULUI RM.VÂLCEA, LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2015:
a) Mijloace fixe: clădiri, terenuri, instalaţii tehnice, echipamente, mobilier, aparatură birotică şi obiecte de inventar:
Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE
Terenuri (211.01.P201) 50.555.673,83 50.555.673,83
Clădiri (212.P201) 3.067.101,53 3.067.101,53
Clădiri fond locativ (212.P203) 339.588,00 339.588,00
Alte mijloace fixe (213.01.P001) 3.606.791,12 3.606.791,12
TOTAL MIJ.FIXE 56.778.356,87 56.778.356,87
Obiecte de inventar (303.02.02) 1.901.467,97 1.901.467,97
TOTAL OB.INVENTAR 1.901.467,97 1.901.467,97
b) Bunuri date în folosinţă Clubului Sportiv Municipal, Unitatilor de invatamant, Cluburilor pensionarilor, Spitalului Judetean de Urgenta, Palatului Copiilor si Asociatiei de Nevazatori:
Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE
Clubul Sportiv Municipal (303.02.02,212.P201) 605.254,41 605.254,41
Cluburi pensionari-ob.inv. (303.02.02) 47.543,13 47.543,13
Spitalul Jud.de Urgenţă -ob.inv. (303.02.02) 149.462,43 149.462,43
Palatul copiilor-ob.inv. (303.02.02) 1.599,93 1.599,93
Scoala Romana de Afaceri (medici de familie) (303.02.02) 8.478,61 8.478,61
Serviciul Politie Circulatie Stadion (303.02.02) 17.293,10 17.293,10
Dispensare Medicale Scoli (303.02.02) 902.094,40 902.094,40
TOTAL 1.816.758,94 1.816.758,94
c) Bunuri date în folosinţă şi custodie catre SC PIETE PREST SA (din domeniul public si privat), bunuri achizitionate pe masura ISPA ‘’Managementul integrat al deseurilor’’ si date in administrare la terti, bunuri de natura obiectelor de inventar si mijloacelor fixe date in concesiune la SC ETA SA si bunuri de natura obiectelor de inventar predate la DADP:
Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE
Mijloace fixe- concesiune
SC PIETE PREST SA
(212.P205; 213.01.P005; 214.005) 4.003.305,95 4.003.305,95
Obiecte de inventar-concesiune- SC PIETE PREST SA 397.093,36 397.093,36
Obiecte de inventar si materiale -custodie- SC PIETE PREST SA 546.711,37 546.711,37
Depozit deşeuri Feţeni, Statia Compost Raureni, Depozit Raureni Vechi din care:
- mijloace fixe,(213.01.P001)
- obiecte de inventar (303.02.02) 5.056.360,51
5.037.224,49
19.136,02 5.056.360,51
5.037.224,49
19.136,02
Bunuri achizitionate pe masura ISPA SA din care :
- mijloace fixe,(213.01.P001,214.001)
- obiecte de inventar(303.02.03) 2.315.987,76
448.452,01
1.867.535,75 2.315.987,76
448.452,01
1.867.535,75
Bunuri de natura obiectelor de inventar predate la DADP (303.02.02) 308.992,82 308.992,82
Bunuri concesionate ETA pentru serviciul de ridicari auto din care :
- mij.fixe,(213.01.P001)
- obiecte de inventar,(303.02.02) 529.768,16
507.075,10
22.693,06 529.768,16
507.075,10
22.693,06
III. INVENTARIEREA INVESTIŢIILOR ÎN CURS ŞI A CELOR FINALIZATE PENTRU CARE NU S-AU ÎNTOCMIT PROCESE VERBALE DE RECEPŢIE ÎN VEDEREA ÎNREGISTRĂRII CA MIJLOACE FIXE, PRECUM ŞI A LUCRĂRILOR DE REPARAŢII ŞI MODERNIZĂRI CONTRACTATE, ÎNCEPUTE ŞI NEFINALIZATE, LA DATA DE 31 DECEMBRIE 2016:
1) Obiective de investitii in continuare buget local, in suma de 117.291.752,74 lei, dupa cum urmeaza :
- capitolul- invatamant, simbol cont contabil 231.065- 13.001.793,25 lei
- capitolul- cultura, recreere si religie, simbol cont contabil 231.067- 133.447,41 lei
- capitolul- asigurari,asistenta sociala, simbol cont contabil 231.068- 0 lei
- capitolul- locuinte, servicii si dezvoltare publica, simbol cont contabil 231.070- 10.736.827,11 lei
- capitolul- protectia mediului, simbol cont contabil 231.074 - 64.799,29 lei
- capitolul- transport urban simbol cont contabil 231.084 - 6.162.968,71 lei
2) Obiective de investitii sistate (abandonate), simbol cont contabil 231.005, in suma de 422.530,75 lei; 231.065 in suma de 12.986.334 lei; 231.067 in suma de 26.568 lei; 231.070 in suma de 129.735 lei; 231.080 in suma de 260.640 lei;
3) Obiective de investitii in continuare finantate din fondul IID, simbol cont contabil 231.002, in suma de 0 lei;
4) Lucrari de reabilitare termica blocuri, simbol cont contabil 231.011, in valoare de 41.830,35 lei;
5) Obiective de investitii in continuare finantate din fonduri europene si cofinantare buget local, in suma de 73.324.278,87 lei.
IV. INVENTARIEREA LICENŢELOR SOFT ŞI A BUNURILOR APARŢINÂND TERŢILOR, FOLOSITE DE PRIMĂRIE PE BAZĂ DE CONTRACTE (leasing, închiriere, custodie sau alte forme legale), LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2016:
Denumire/Simbol cont contabil) SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE
Licenţe soft (208.01) 957.438,09 957.438,09
V. INVENTARIEREA BUNURILOR MATERIALE DE NATURA STOCURILOR – GESTIUNEA PROPRIE (materiale, carburanţi, obiecte de inventar în magazie, alte valori, formulare cu regim special) LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2016:
Denumire/Simbol cont contabil SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE
Materiale (302) 107.530,54 107.530,54
Ob.de inventar în depozit (303.01) 501.937,93 501.937,93
Autorizatii libera trecere (532.08) 25.000 25.000
Alte valori (BCF) (532.04) 11.649,95 11.649,95
VI. INVENTARIERE DISPONIBILITĂŢI ÎN CONTURI BANCARE ŞI DE TREZORERIE (RON ŞI VALUTĂ), CREANŢE ŞI DATORII:
1. Inventarierea disponibilităţilor în conturi bancare şi de trezorerie (în lei şi valută), la data de 31 decembrie 2016 s-a efectuat prin compararea soldului inregistrat in evidenta contabila cu soldul din extrasul de cont eliberat de unitatea bancara, neinregistrandu-se diferente.
2. Inventarierea creanţelor provenind din concesiuni, contracte de inchiriere, contracte de vânzare-cumpărare cu plata în rate, contracte de asociere în participaţiune, la data de 31 octombrie 2016:
Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE
Creante din contracte de concesiune a serviciilor publice 250.146 249.130 -1.016
Creante din contracte de prestari servicii de evidenta informatizata a populatiei 5.449 5.449
Creanţe din vânzări spaţii comerciale 2538,66 2.538,66 -
Creanţe din contracte Legea 112 Case Naţionalizate 667 667 -
Creanţe din contracte copertine 9.855 9.855 -
Creanţe din contracte de închiriere cu plata anuală şi trimestrială 130.707 130.707 -
Creanţe din contracte chirii locuinţe 327.189 327.189 -
Creanţe din contracte de concesiuni cu plata anuală şi trimestrială 151.759 151.759 -
Creanţe din contracte locuinţe cu plata în rate – Legea 61 91.831,21 91.831,21 -
Creanţe din contracte locuinţe cu plata în rate – Legea 114 290.241,13 290.241,13 -
Creanţe din contracte locuinţe cu plata în rate – Legea 152/1998 840.276 840.276
Diferenţa constata in minus la creantele din contracte de concesiune a serviciilor publice in suma de 1.016 lei rezulta din platile efectuate in plus de catre SC ROMPREST ENERGY fata de facturile emise .
Pentru creanţele a căror valoare depăşeşte 1.000 lei au fost trimise ”Extrase de cont” cu menţiunea “confirmare de primire”.
3. Inventarierea creanţelor din impozite şi taxe locale, în structura clasificaţiei bugetare a veniturilor, tipuri de plătitori (persoane fizice şi juridice) şi natura obligaţiilor (de bază sau accesorii), la data de 31 decembrie 2016.
S-au întocmit liste separate pentru:
- persoane fizice pentru creanţe a căror valoare depăşeşte 300 lei;
- persoane juridice pentru creanţe a căror valoare depăşeşte 1.000 lei;
- persoane fizice insolvabile şi persoane juridice aflate în faliment, sold final la data de 31 decembrie 2016, 57.537.640,53 lei din care:
• persoane fizice - 841.282,03 lei
• persoane juridice - 56.696.358,50 lei
Nu s-au constatat diferenţe între soldurile scriptice şi stocurile faptice.
Pentru creantele provenind de la persoanele juridice aflate in stare de faliment, lichidare, reorganizare s-au intocmit liste separate astfel:
- creante din contracte de inchiriere, provenind de la persoane juridice aflate in stare de faliment , cont in afara bilantului 8058.30.02, sold debitor la data de 31 octombrie 2016 – 403.896,00 lei.
- creante din contracte de concesiune, provenind de la persoane juridice aflate in stare de faliment , cont in afara bilantului 8058.30.05, sold debitor la data de 31 octombrie 2016 – 274.290,00 lei.
4. Inventarierea datoriilor si obligatiilor fata de terti dată de referinţă 31 octombrie 2016 .
- contul 401.01.00 sold in suma de 519.683,66 lei;
- contul 404.01.00 sold in suma de 2.328.474,61 lei;
- contul 462.01.01.20 sold in suma de 216.970,00 lei;
- contul 462.01.01.21 sold in suma de 307.875,00 lei;
5. Inventarierea capitalurilor proprii, data de referinta 31 decembrie 2016 s-a efectuat prin compararea soldurilor din evidenta contabila cu certificatele constatatoare eliberate de Oficiul Registrului Comertului si balantele contabile ale societatiilor la care municipiul detine cote parti din capitalul social.
6. Inventarierea imprumuturilor contractante de unitatea administrativ teritoriala ,data de referinta 31 decembrie 2016.
Structura imprumuturilor este următoarea:
- credit intern BRD in valoare de 40.000.000 lei cu un sold la data de 31.12.2016 de 18.308.941,02 lei, conform extras cont;
- credit intern BRD in valoare de 20.000.000 lei cu un sold la data de 31.12.2016 de 7.765.771,72 lei, conform extras de cont ;
- credit intern Exim Bank in valoare de 20.000.000 lei cu un sold la data de 31.12.2016 de 5.144.280,62 lei;
- credit extern BEI in valoare de 7.080.788,70 EURO cu un sold la data de 31.12.2016 24.584.299,70 lei.
VII. INVENTARIERE CONTRACTE DE VÂNZARE BUNURI CU PLATA ÎN RATE, DE CONCESIUNE ŞI ÎNCHIRIERE, LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2016:
În urma inventarierii s-au constatat următoarele:
- contracte de concesiune si chirie = 700 contracte in vigoare cu garantie ;
- contracte de închiriere locuinţe sociale, locuinte tineri, locuinte fond locativ de stat si camine internat (Economic si Henry Coanda ) = 799 contracte;
- contracte de vânzare-cumpărare locuinte intocmite in baza Decretului Lege 61/1990, OG 19/1994, Legii 114/1996, Legii 112/1992 si Legii 152/1998 = 189 contracte .
VIII. INVENTARIERE CREANŢE ÎN LITIGIU, DEBITORI DIN AVANSURI, IMPUTAŢII ŞI DATORII, LA DATA DE 31 OCTOMBRIE 2016:
S-au inventariat următoarele:
- creanţe din contracte de închiriere/concesiune pentru care s-au obtinut hotărâri definitive şi irevocabile;
- creanţe în litigiu din contracte de închiriere concesiune aflate în curs de judecare;
- datorii din obligaţii către bugetul de stat, creditori diverşi şi alte datorii;
- dosare/acţiuni din care pot rezulta obligaţii de plată pentru bugetul local -27 dosare.
Pentru bunurile din patrimoniul unităţilor subordonate şi unităţilor de învăţământ, în baza Dispoziţiei 2951/20.10.2016, acestea şi-au constituit comisii proprii de inventariere care au constatat:
Denumire SCRIPTIC FAPTIC DIFERENTE
Mijloace fixe 18.220.424,51 18.220.424,51
Obiecte de inventar 24.216.867,79 24.216.867,79
Materiale 1.786.457,82 1.786.457,82
(2) Consecinţă a inventarierii prevăzută la alin.(1), plusurile şi minusurile constatate în inventarierea bunurilor vor fi înregistrate în contabilitate.
Art.2. Se aprobă casarea şi declasarea bunurilor aflate în patrimoniul privat al municipiului, unităţilor subordonate şi unităţilor de învăţământ, în valoare de 6.302.283,81 lei conform anexelor nr.1, 2, 3 şi 4, care fac parte integrantă din prezenta hotărâre.
Art.3. Se aprobă rezultatele inventarierii bunurilor din domeniul privat al municipiului, unităţilor subordonate şi unităţilor de învăţământ pe anul 2016, conform anexei nr.5, care face parte integrantă din prezenta hotărâre.
Art.4. Consecinţă a prevederilor art.1 şi 2, se modifică în mod corespunzător anexele la contractele de delegare a gestiunii serviciilor publice.
Art.5. Comisia pentru efectuarea operaţiunilor de casare va fi stabilită în conformitate cu prevederile legale şi se desemnează 3 (trei) consilieri locali care vor face parte din comisia de casare, după cum urmează:
a) dna. Ionescu Diana Maria;
b) dl. Chisalom Dumitru;
c) dl. Crăciunescu Dumitru.
Art.6. Prezenta hotărâre va fi dusă la îndeplinire de Direcţia Dezvoltare Locală şi Direcţia Economico-Financiare.
Art.7. Prezenta hotărâre se dă publicităţii şi se comunică în copie:
- Direcţiei Dezvoltare Locală;
- Direcţiei Economico-Financiare;
- celorlalte structuri din cadrul aparatului de specialitate al primarului, precum şi serviciilor publice şi instituţiilor înfiinţate de Consiliul Local;
- ADI APA Vâlcea;
- consilierilor locali desemnaţi la art.5.
PREŞEDINTE DE ŞEDINŢĂ, CONTRASEMNEAZĂ PENTRU LEGALITATE,
Cătălin PANĂ
SECRETAR MUNICIPIU,
jurist Ion DIDOIU
Râmnicu Vâlcea, 28 februarie 2017